Miejsce:
online
Kategoria
Bilans
Typ:
Szkolenie
Tryb:
Szkolenie krótkie (9:00-16:00)
Termin rozpoczęcia:
30-31.01.2025r.
Godzina rozpoczęcia:
09:00
Koniec zapisów:
30.01.2025
Wykładowca:
Tomala Katarzyna, Mazurkiewicz Małgorzata

Opłata:
820,00 zł - cena podstawowa
779,00 zł - cena dla członków Stowarzyszenia
Zapisz się

Program

Wykładowcy:

  • podatek od towarów i usług (VAT) – Małgorzata Mazurkiewicz – biegły rewident
  • podatki dochodowe – Katarzyna Tomala – doradca podatkowy

Program kursu (16 godzin wykładowych):

I Dzień szkolenia – Podatek od towarów i usług (VAT) – wybrane zagadnienia w aktualnym stanie prawnym.

    1. Zmiany wprowadzone w 2024.
      1. Zmiany wprowadzone od 1 lipca 2024 roku:
        • nowe obowiązki informacyjne platform elektronicznych.
      2. Interpretacje i orzecznictwo w roku 2024 w obszarze podatku
        od towarów i usług – przegląd.
    2. Zmiany w obszarze VAT planowane na rok 2025.
      1. Kasy fiskalne – nowe rozporządzenie w sprawie zwolnień
        z obowiązku ewidencjonowania sprzedaży przy użyciu kas fiskalnych.
      2. Zmiany stawek VAT na wybrane towary.
      3. Zwolnienie podmiotowe z VAT art. 113 – nowe zasady zwolnień.
      4. Modyfikacja definicji miejsca świadczenia usług (art. 28g).
      5. Zwrot akcyzy przy zakupie i czasowej rejestracji samochodu.
    3. Bieżące istotne zagadnienia w rozliczaniu VAT związane z zamknięciem roku obrotowego.
      1. Weryfikacja prawidłowości rozliczeń VAT w trakcie roku obrotowego:
        • uzgodnienie obrotów do przychodów bilansowych
          i podatkowych,
        • kontrola obowiązku rozliczania VAT naliczonego współczynnikiem proporcji,
        • weryfikacja sald kont VAT należnego i naliczonego,
        • księgowania i weryfikacja salda konta rozrachunki z US z tytułu VAT,
        • zwrot podatku od wartości dodanej – analiza,
        • weryfikacja dokumentacji dotyczącej transakcji międzynarodowych.
      2. Zdarzenia po dniu bilansowym w rozliczeniach VAT:
        • spóźnione faktury,
        • faktury korygujące sprzedaż,
        • faktury korygujące zakup.
      3. Rozliczenia podatku od wartości dodanej oraz podatku od towarów i usług w podatku dochodowym.
      4. Prezentacja rozliczeń VAT w sprawozdaniu finansowym – analiza przypadków.
    4. Odpowiedzi na pytania uczestników szkolenia.

 

II Dzień szkolenia – Podatki dochodowe – wybrane zagadnienia w aktualnym stanie prawnym.

    1. Przyporządkowanie przychodów do właściwego okresu.
      1. Szczególne momenty powstania obowiązku podatkowego.
      2. Usługi ciągle – rozbieżności w ujęciu podatkowym i rachunkowym.
      3. Przedpłaty i zaliczki.
      4. Przychody ujmowane kasowo.
      5. Rezygnacja ze zwolnienia w zakresie dotacji – wpływ na dochód podatkowy i potrącenie kosztów podatkowych.
    2. Koszty pośrednie i bezpośrednie jako koszty podatkowe.
      1. Przyporządkowanie kosztów na przełomie lat podatkowych.
      2. Różnice między ujęciem księgowym i podatkowym, rozliczenie kosztów przez podatnika prowadzącego podatkową księgę przychodów i rozchodów.
      3. Koszty wynagrodzeń składek płatnika na przełomie lat podatkowych.
    3. Korekta przychodów i kosztów podatkowych.
      1. Moment korekty.
      2. Szczególne zasady korekty cen transferowych.
      3. Różnice między podejściem rachunkowym i podatkowym.
    4. Nieściągalne wierzytelności jako koszty podatkowe u podatników prowadzących księgi rachunkowe i podatkową księgę przychodów i rozchodów.
    5. Ulga na złe długi w zeznaniu rocznym.
      1. Obowiązki i prawa podatników.
      2. Odwrócenie ulgi z poprzednich lat – praktyczne przykłady.\
      3. Ulga na złe długi czy zaliczanie wierzytelności do kosztów podatkowych – kryteria wyboru danego rozwiązania.
    6. Odliczanie strat podatkowych.
    7. Obowiązki „dużych” podatników.
    8. Minimalny podatek dochodowy – obowiązki podatników od 1 stycznia 2024 r.
      1. Możliwe wyłączenia z opodatkowania.
      2. Dwie metody ustalenia podstawy opodatkowania.
      3. Rozliczenie podatku na praktycznym przykładzie.
    9. Rozliczenie podatku od przychodów z budynków w zeznaniu rocznym.
    10. Odpowiedzi na pytania uczestników szkolenia.

Dodatkowe informacje

Szkolenie on-line.
Uczestnictwo w szkoleniu wymaga wcześniejszej opłaty.

Przed szkoleniem otrzymają Państwo:

  • dostęp do spotkania video z wykładowcą za pośrednictwem programu/aplikacji Microsoft Teams,
  • materiały szkoleniowe w formie elektronicznej.

Szkolenie trwa 16 godzin wykładowych realizowanych w ciągu dwu dni szkoleniowych i składa się z sesji video z wykładowcą:

  • Sesja video I 9.00 – 10.30
  • Sesja video II 10.45 – 12.15
  • Sesja video III 12.45 – 14.15
  • Sesja video IV 14.30 – 16.00
Wymagania techniczne
  • komputer z kamerą i głośnikiem,
  • stabilny dostęp do Internetu.
Istnieje możliwość zakupu zeszytu specjalnego RACHUNKOWOŚCI pt. „Zamknięcie roku 2024”.

Zapisz się

Masz konto - zaloguj się
Przypomnij hasło
Nie masz konta - wypełnij formularz Dane uczestnika szkolenia
PESEL niezbędny do wystawienia zaświadczenia zgodnego z § 23 ust. 4 rozporządzenia Ministra Edukacji i Nauki z dnia 6 października 2023 roku w sprawie kształcenia ustawicznego w formach pozaszkolnych (tj. Dz. U. poz. 2175)
Adres zamieszkania uczestnika
Adres korespondencyjny uczestnika
Kalkulacja ceny

Jestem członkiem Stowarzyszenia Księgowych w Polsce od ponad roku i korzystam ze zniżki w cenie kursu zgodnie z ofertą szkoleniową.

Proszę wybrać wariant zapłaty za szkolenie. *


Płatnik
Dane do faktury
Płatność

Konto

Kod rabatowy

Deklaracja uczestnika szkolenia

Płocka 17 lok. 25
01-231 Warszawa

tel. 885 305 645


PKO Bank Polski S.A. 31 1020 1156 0000 7402 0007 5119