Cel
Podnieś swoje kompetencje poszerzając wiedzę z zakresu prawa podatkowego ze szczególnym uwzględnieniem zagadnień praktycznych, które towarzyszą księgowym w ich codziennej pracy.
Kurs obejmuje zagadnienia ściśle podatkowe dotyczące stosowania w praktyce najważniejszych podatków (CIT, PIT, VAT, podatki kosztowe). Jednocześnie kurs ma na celu przygotowanie uczestnika do wykonywania zawodu księgowy ds. rozliczeń podatkowych, który został ujęty w klasyfikacji zawodów i specjalności na potrzeby rynku pracy wprowadzonej rozporządzeniem Ministra Pracy i Polityki Społecznej z dnia 7 sierpnia 2014 roku (t.j. Dz. U. z 2018 roku poz. 227 ze zm.) (kod zawodu 331301).
Dla kogo kurs „Podatki dla księgowych”?
- dla osób, które posiadają co najmniej wykształcenie średnie, praktykę zawodową w działach finansowo – księgowych oraz podstawowe wiadomości z zakresu rachunkowości
- dla osób, które chcą zdobyć lub uaktualnić swoją wiedzę z zakresu prawa podatkowego
Jakie kompetencje i umiejętności zyskasz po kursie? Nauczysz się:
- sporządzać zeznania podatkowe dotyczące prowadzonej działalności gospodarczej w zakresie podatku dochodowego od osób prawnych oraz podatku dochodowego od osób fizycznych
- sporządzać ewidencje i informacje na potrzeby rozliczeń podatku od towarów i usług
- przygotowywać zeznania i deklaracje podatkowe w zakresie rozliczania podatków lokalnych
Program
Program kursu obejmuje 140 godzin dydaktycznych, w tym 4 godziny egzaminu wewnętrznego przeprowadzanego stacjonarnie. W ramach kursu nie są realizowane zagadnienia z zakresu przepisów proceduralnych. Program kursu nie obejmuje również sporządzania wniosków, pism, odwołań i skarg w postępowaniu przed organami podatkowymi.
PROGRAM KURSU
- Ordynacja podatkowa
- Ordynacja podatkowa – znaczenie w polskim systemie podatkowym i katalogu źródeł prawa podatkowego, zakres regulacji, ogólne pojęcia z zakresu prawa podatkowego.
- Podstawowe zagadnienia z zakresu prawa materialnego.
- Wybrane zagadnienia z zakresu procedur podatkowych.
- Charakterystyka urzędowych interpretacji prawa podatkowego (Ministra Finansów, Dyrektora Krajowej Informacji Skarbowej): objaśnień podatkowych, interpretacji ogólnych i interpretacji indywidualnych, zasady wnioskowania o interpretację (wniosek indywidualny o wydanie interpretacji indywidualnej, wniosek wspólny o wydanie interpretacji indywidualnej), wydanie interpretacji i jej skutki.
- Prawo karne skarbowe
- Źródła prawa karnego skarbowego i jego związki z prawem.
- Pojęcie przestępstwa i wykroczenia skarbowego; kary, środki karne i środki zabezpieczające.
- Formy popełnienia przestępstwa i wykroczenia skarbowego. Okoliczności wyłączające odpowiedzialność karną. Zaniechanie ukarania sprawcy – czynny żal. Dobrowolne poddanie się odpowiedzialności.
- Przedawnienie karalności przestępstwa skarbowego i wykroczenia skarbowego.
- Część szczególna Kodeksu karnego skarbowego.
- Postępowanie przygotowawcze oraz postępowanie przed sądem w sprawach o przestępstwa i wykroczenia skarbowe.
- Odpowiedzialność księgowych za przestępstwa skarbowe i wykroczenia skarbowe.
- Podatki dochodowe
- Podatek dochodowy od osób prawnych
- Elementy konstrukcyjne podatku – wprowadzenie pojęć: podatnik, płatnik, przychody podatkowe i koszty uzyskania przychodów, źródła przychodów, dochód i podstawa opodatkowania, stawka podatku, wprowadzenie pojęcia podatku ryczałtowego, zobowiązanie podatkowe; księgi rachunkowe jako ewidencja podatkowa.
- Podatnik CIT, wyłączenia podmiotowe, ograniczony i nieograniczony obowiązek podatkowy, podmioty powiązane.
- Rok podatkowy – zasady ustalania i zmiany roku podatkowego.
- Przedmiot opodatkowania – ustalenie dochodu i straty podatkowej w źródle przychodów, przychody wyłączone z opodatkowania CIT; wprowadzenie zagadnienia opodatkowania przychodu i zasad opodatkowania dochodów w różnych źródłach.
- Działalność gospodarcza – zasady opodatkowania przychodów z innych źródeł przychodów:
- Przychody z zysków kapitałowych w CIT.
- Ryczałt od dochodów spółek kapitałowych – ogólna charakterystyka i zasada opodatkowania.
- Specjalny fundusz na cele inwestycyjne – ogólna charakterystyka funduszu i zasad ustalenia kosztów uzyskania przychodów z tytułu odpisu na fundusz.
- Podatek dochodowy od osób fizycznych
- Elementy konstrukcyjne podatku – wprowadzenie pojęć: podatnik, płatnik, przychody podatkowe i koszty uzyskania przychodów, źródła przychodów, dochód i podstawa opodatkowania, stawki podatku, wprowadzenie pojęcia podatku ryczałtowego, zobowiązanie podatkowe.
- Podatnik PIT, ograniczony i nieograniczony obowiązek podatkowy, podmioty powiązane.
- Rok podatkowy.
- Przedmiot opodatkowania – ustalenie dochodu i straty podatkowej w źródle przychodu, przychody wyłączone z opodatkowania PIT; wprowadzenie zagadnienia opodatkowania przychodu.
- Działalność gospodarcza – zasady opodatkowania.
- Zagadnienia wspólne.
- Przychody z tytułu udziału w spółkach osobowych – zasady prowadzenia ewidencji podatkowej, ustalania przychodów i kosztów oraz rozliczenia straty.
- Przychody z udziału w zyskach osób prawnych na podstawie dywidendy ze spółki z o.o. (dywidenda na rzecz polskiego i zagranicznego udziałowca, zasady stosowania umów o unikaniu podwójnego opodatkowania, pojęcie certyfikatu rezydencji podatkowej); ogólne zasady opodatkowania dywidendy wypłacanej na rzecz wspólnika spółki komandytowej z okresu, gdy spółka jest podatnikiem CIT).
- Transakcje między podmiotami powiązanymi i dokumentacje podatkowe – ogólna prezentacja problematyki
- Podatek dochodowy od osób prawnych
- Podatek VAT
- Akty prawne regulujące tematykę VAT.
- Zakres opodatkowania z uwzględnieniem sposobu ewidencji.
- Zasady i terminy odliczenia w VAT w tym: odliczenia częściowe VAT oraz korekta podatku naliczonego, definicja podatnika, zwolnienia podmiotowe i wybrane zwolnienia przedmiotowe.
- Rozliczenie podatku w odniesieniu do nieściągalnych wierzytelności.
- Mechanizm podzielonej płatności.
- Sporządzanie ewidencji na potrzeby rozliczeń VAT.
- Podatki kosztowe
- Charakterystyka podatków kosztowych z perspektywy ich miejsca w systemie podatkowym, podatki kosztowe a opłata skarbowa i opłaty lokalne.
Dodatkowe informacje
Osiągnięcie przez uczestników kursu niezbędnych umiejętności do wykonywania zawodu będzie oceniane na podstawie przeprowadzonej prac kontrolnych oraz egzaminu wewnętrznego.
Warunkiem ukończenia kursu i otrzymania przez uczestnika zaświadczenia o ukończeniu kursu oraz zaświadczenia kwalifikacyjnego jest:
- aktywne uczestnictwo w minimum 70% zajęć dydaktycznych,
- zaliczenie dwóch prac kontrolnych oraz zaliczenie wszystkich elementów samokształcenia,
- zaliczenie egzaminu wewnętrznego wg ustalonych kryteriów.
Przystąpienie do egzaminu będzie możliwe po spełnieniu warunków ukończenia kursu określonych w pkt a) i b).
Po zakończeniu kursu i spełnieniu warunków określonych w programie nauczania uzyskasz:
- zaświadczenie o ukończeniu kursu wydane zgodnie z rozporządzeniem Ministra Edukacji i Nauki z dnia 6 października 2024 roku w sprawie kształcenia ustawicznego w formach pozaszkolnych (Dz.U. poz. 2175)
- zaświadczenie kwalifikacyjne z potwierdzeniem posiadania kwalifikacji zawodowych w obrębie zawodu księgowy ds. rozliczeń podatkowych wydawane przez Stowarzyszenie Księgowych w Polsce jako organizację zawodową, członka Międzynarodowej Federacji Księgowych (IFAC)
Dlaczego warto zapisać się na nasze kursy?
- zdobędziesz nowe kompetencje merytoryczne, społeczne i personalne oraz umiejętności zawodowe, dzięki którym osiągniesz swoje cele
- uczysz się od doświadczonych wykładowców z bogatą wiedzą i doświadczeniem praktycznym
- niezależnie od wybranej formy kursu – stacjonarnie czy online – nasze zajęcia to 100% czasu z wykładowcą; prowadzone są w czasie rzeczywistym a więc możesz na bieżąco zadawać pytania dotyczące omawianych zagadnień
- utrwalisz zdobywaną wiedzę rozwiązując praktyczne zadania warsztatowe na żywo z wykładowcą
- po ukończeniu kursu i zdaniu egzaminu zyskasz zaświadczenia rozpoznawane i poszukiwane przez pracodawców czym zwiększasz swoje szanse na rynku pracy
Dodatkowo zyskujesz:
- autorskie podręczniki, prezentacje pdf i materiały szkoleniowe przygotowane przez naszych wykładowców, dostosowane do zmieniających się przepisów prawa
- dostęp do platformy szkoleniowej i filmów szkoleniowych w ramach samokształcenia (e-learning)
Koszt uczestnictwa w roku szkolnym 2024/2025 (w trybie stacjonarnym) wraz z materiałami szkoleniowymi wynosi 4.140,00- zł, w tym wpisowe: 180,- (dla członków Stowarzyszenia – 3.726,00 zł , dla osób kontynuujących naukę – 3.933,00 zł.).
Rabat za kontynuację udzielany jest w przypadku gdy zgłoszenie na kurs przesłane zostanie w ciągu jednego roku od zakończenia innego kursu, realizowanego przez placówki kształcenia ustawicznego O/O w Warszawie SKwP, dłuższego niż 32 godziny dydaktyczne.
Przy wpłatach dokonywanych przez osoby fizyczne istnieje możliwość uregulowania należności za kurs w ratach. Osoby, które chcą dokonywać płatności ratalnie zobowiązane są do podpisania w naszej siedzibie umowy. Do umowy należy dołączyć wyciąg z KRD (Krajowego Rejestru Długów).
W sytuacjach wyjątkowych zastrzegamy sobie prawo do zmiany formy realizacji zajęć, o której mowa w § 8 ust. 1 statutu placówki kształcenia ustawicznego, bez uzyskania zgody uczestników. Dotyczy to w szczególności wprowadzenia zajęć z wykorzystaniem technik i metod kształcenia na odległość.
Wybierając nasze kursy możesz skorzystać z dofinansowań → ze środków Bazy Usług Rozwojowych (BUR) oraz Krajowego Funduszu Szkoleniowego (KFS)!
BAZA USŁUG ROZWOJOWYCH (BUR)
Dofinansowanie dla pracowników mikro, mały i średnich przedsiębiorstw. Klikając w podany link, można uzyskać informację o dofinansowaniu dla poszczególnych województw: http://serwis-uslugirozwojowe.parp.gov.pl/dofinansowanie
W przypadku chęci skorzystania z tych środków, prosimy o kontakt ze swoim operatorem i dokonanie zgłoszenia na powyższy kurs za pośrednictwem platformy BUR.
KRAJOWY FUNDUSZ SZKOLENIOWY (KFS)
Z dofinansowania mogą skorzystać wszystkie przedsiębiorstwa (duże, średnie, małe oraz mikroprzedsiębiorstwa), które zatrudniają min. jedną osobę na umowę o pracę.
Więcej informacji na stronie: http://psz.praca.gov.pl/-/55453-krajowy-fundusz-szkoleniowy
Planowane terminy zajęć:
KWIECIEŃ 2025: 26, 27
MAJ 2025: 17, 18, 31
CZERWIEC 2025: 1, 15
LIPIEC 2025: 5, 6, 12
SIERPIEŃ 2025: 23, 24
WRZESIEŃ 2025: 6, 7, 20, 21
PAŹDZIERNIK 2025: 4, 5, 18
ORGANIZATOR ZASTRZEGA SOBIE PRAWO ZMIANY PLANOWANYCH TERMINÓW ZAJĘĆ