Cel
Szkolenie dotyczy rozliczania faktu zakupowych. Skierowane jest zatem do osób rozliczających podatek naliczony. Głównym problemem w tym zakresie jest weryfikacja kontrahenta w celu uniknięcia późniejszych zarzutów odliczenia VAT z pustej faktury. Równie skomplikowane jest ustalenie terminu skorygowania podatku naliczonego w sytuacji wystawienia faktury korygującej przez sprzedawcę. Problemy te oraz szereg innych będą przedmiotem niniejszego szkolenia
Program
Wykładowca: Grzegorz Tomala – doradca podatkowy
Program kursu (4 godziny wykładowe):
- Podstawowa zasada potrącenia podatku naliczonego
- związek zakupu z czynnościami opodatkowanymi,
- Termin odliczenia podatku naliczonego.
- wpływ obowiązku podatkowego na termin odliczenia VAT,
- otrzymanie faktury, a odliczenie VAT w sytuacji transakcji opodatkowanych metodą kasową,
- odliczenie VAT poprzez korektę JPK_VAT.
- Ocena transakcji pod względem bezpiecznego odliczenia VAT.
- dochowanie należytej staranności przy odliczaniu podatku naliczonego,
- sytuacje, w których nie wolno odliczyć podatku,
- odliczenie VAT z faktur zawierających oczywiste pomyłki.
- Odliczenie w transakcjach objętych odwróconym VAT-em,
- termin odliczenia przy WNT i imporcie usług,
- otrzymanie faktury zakupowej, a termin odliczenia przy WNT i imporcie usług .
- Czy można odliczyć VAT z innych dokumentów niż faktura np. umowa lub proforma?
- Odliczenie VAT z duplikatów faktur.
- Korekta podatku naliczonego w sytuacji wystawienia faktury korygującej przez sprzedawcę.
- termin rozliczenia faktury korygującej,
- czy wystąpi obowiązek skorygowania podatku naliczonego przed otrzymaniem faktury korygującej,
- otrzymanie faktury korygującej zwiększającej kwotę podatku naliczonego – termin odliczenia.
- Problematyczne sytuacji w zakresie odliczania VAT.
- odliczenie w sytuacji otrzymania faktury wystawionej przez podmiot niewpisany na białą listę podatników,
- zapłata na rachunek spoza białej listy, a prawo do odliczenia VAT,
- pominięcie mechanizmu podzielonej płatności – wpływ na odliczenie VAT,
- odliczenie VAT z faktur wystawionych do paragonu bez NIP-u nabywcy,
- Odliczenie VAT z biletów i dowodów płatności za autostrady oraz z faktur uproszczonych.
- dokumentacja sprzedaży ŚT.
- Pytania Uczestników szkolenia
Dodatkowe informacje
Szkolenie on-line.
Uczestnictwo w szkoleniu on-line wymaga wcześniejszej opłaty.
Przed szkoleniem otrzymają Państwo:
Przed szkoleniem otrzymają Państwo:
- dostęp do spotkania video z wykładowcą za pośrednictwem programu/aplikacji Microsoft Teams.
- materiały szkoleniowe w formie elektronicznej.
Szkolenie trwa 4 godzin wykładowe i składa się z sesji video z wykładowcą:
- Sesja video I 9.00 – 10.30
- Sesja video II 10.45 – 12.15
Wymagania techniczne
- komputer z kamerą i głośnikiem,
- stabilny dostęp do Internetu