Cel
Szkolenie adresowane jest do pracowników działów księgowości i biur rachunkowych. Celem szkolenia jest praktyczne podejście do bieżących problemów związanych z rozliczaniem podatku VAT. Podczas szkolenia zostaną przedstawione najnowsze założenia i zasady funkcjonowania KSEFu. Omawiane zagadnienia poparte są wieloma przykładami i przypadkami wynikającymi z praktyki księgowych. Uczestnicy mają możliwość aktywnego udziału w spotkaniu poprzez zadawanie pytań w trakcie analizy poszczególnych zagadnień wymienionych w programie.
Program
Wykładowca: Joanna Podkówka-Sędek – Specjalista z zakresu podatku VAT
Program kursu (8 godzin wykładowych):
- Nieodpłatne przekazanie towarów:
- prezenty,
- gratisy,
- darowizny,
- nagrody,
- bonusy,
- Zasady powstania obowiązku podatkowego a data sprzedaży:
- ustalenie daty obowiązku podatkowego w zależności od przyjętego wariantu dostawy (dostawa bezpośrednio przez sprzedającego, odbiór towaru przez nabywcę, dostawy kurierskie, znaczenie reguł INCOTERMS),
- prezentacja daty sprzedaży/otrzymanej zaliczki na fakturze,
- moment powstania obowiązku podatkowego w zależności od rodzaju transakcji – sprzedaż krajowa, WDT, eksport, usługi zagraniczne,
- sprzedaż wysyłkowa poprzedzona płatnością.
- Faktury korygujące IN MINUS/IN PLUS – u wystawcy i u nabywcy – podejście praktyczne:
- moment ujęcia w JPK,
- konieczność gromadzenia dokumentacji w zakresie uzgodnień z kontrahentem,
- spełnienie warunków korekty.
- Faktury w walutach obcych:
- faktura sprzedaży dla kontrahenta krajowego/zagranicznego,
- faktura zakupu przy WNT, imporcie towarów/usług,
- kursy walut obcych stosowane przy korektach.
- Samochód osobowy w firmie:
- prawo do odliczenia podatku naliczonego przy zakupie i w trakcie eksploatacji,
- samochody wykorzystywane na podstawie umowy najmu,
- samochód prywatny w działalności gospodarczej,
- darowizny samochodów – wybrane przypadki.
- Procedura SME – zwolnienie podmiotowe:
- na czym polega procedura SME,
- jakie są korzyści z nowej procedury,
- kto może skorzystać,
- potrzeba skorzystania ze specjalnego numeru,
- specjalne możliwości w zakresie podatku naliczonego,
- zmiany w fakturowaniu w ramach zwolnienia,
- zawiadomienia i właściwość US.
- Najnowsze propozycje w zakresie planowanego wprowadzenia KSeF – stan wiedzy na dzień szkolenia:
- obowiązkowe przystąpienie do systemu od 1 lutego 2026 r.
- podmioty zobowiązane do wejście od 1 kwietnia 2026 r.
- faktury konsumenckie (B2C) a KSeF.
- faktury z kas fiskalnych i faktury uproszczone wystawiane w dotychczasowej formie,
- moment wystawienia u sprzedawcy i powstanie obowiązku podatkowego,
- dzień wpływu do nabywcy faktury ustrukturyzowanej i prawo do odliczenia podatku naliczonego,
- KSeF a faktury dla zagranicznych kontrahentów,
- nadawanie/poszerzanie/odbieranie uprawnień,
- uwierzytelnianie się w systemie,
- możliwość bezpośredniego dostępu do faktur wystawianych w KSeF,
- fakturowanie w czasie awarii systemu po stronie podatnika lub po stronie Ministerstwa Finansów,
- liberalizacja sankcji i ich stosowanie,
- zasady zwrotu podatku naliczonego w ciągu 40 dni,
- dziesięcioletni okres przechowywania faktur w KSeF,
- Odpowiedzi na pytania uczestników szkolenia.
Dodatkowe informacje
Szkolenie on-line.
Uczestnictwo w szkoleniu on-line wymaga wcześniejszej opłaty.
Przed szkoleniem otrzymają Państwo:
Przed szkoleniem otrzymają Państwo:
- dostęp do spotkania video z wykładowcą za pośrednictwem programu/aplikacji Microsoft Teams.
- materiały szkoleniowe w formie elektronicznej.
Szkolenie trwa 8 godzin wykładowych i składa się z sesji video z wykładowcą:
- Sesja video I 9.00 – 10.30
- Sesja video II 10.45 – 12.15
- Sesja video III 12.45 – 14.15
- Sesja video IV 14.30 – 16.00
Wymagania techniczne
- komputer z kamerą i głośnikiem,
- stabilny dostęp do Internetu