Cel
Wymagania wstępne dla uczestników kursu
Uczestnikami kursu powinny być osoby, które posiadają co najmniej wykształcenie średnie, praktykę zawodową w działach finansowo – księgowych oraz posiadają podstawowe wiadomości z zakresu rachunkowości.
Adresatami kursu są również osoby, które chcą uaktualnić swoją wiedzę z zakresu objętego programem nauczania przed powrotem do pracy oraz odświeżyć lub uporządkować swoją wiedzę w tej dziedzinie.
Cele kształcenia i sposoby ich osiągania
Celem kształcenia na kursie „Podatki dla księgowych w praktyce” jest pogłębienie posiadanej przez uczestnika wiedzy z zakresu prawa podatkowego ze szczególnym uwzględnieniem zagadnień praktycznych, które towarzyszą księgowym w ich codziennej pracy. Kurs obejmuje zagadnienia ściśle podatkowe dotyczące stosowania w praktyce najważniejszych podatków (CIT, PIT, VAT, podatki kosztowe).
Kurs ma na celu teoretyczne i praktyczne przygotowanie uczestnika do wykonywania zawodu pracownik ds. podatków,
Przygotowanie to ma mieć charakter zarówno teoretyczny, jak i praktyczny tak aby po zakończeniu kursu absolwent posiadał wiedzę i umiejętności potrzebne do wykonywania tego zawodu.
Realizacja zakładanego celu kształcenia następuje poprzez:
- aktywny udział uczestnika w zajęciach,
- samokształcenie, czyli samodzielną naukę uczestnika,
- samodzielne studiowanie literatury przedmiotu,
- przeprowadzenie prac kontrolnych oraz egzaminu wewnętrznego.
Cele kształcenia osiągane są z uwzględnieniem możliwości indywidualnej pracy uczestnika.
Program
Kurs obejmuje 140 godzin dydaktycznych (w tym 4 godziny egzaminu wewnętrznego przeprowadzanego w trybie stacjonarnym).
W trakcie procesu dydaktycznego – w miarę potrzeby – wykładowcy będą opracowywać i przekazywać uczestnikom materiały ilustrujące prowadzone wykłady, tj. prezentacje, konspekty, ćwiczenia, druki itp. Materiały te będą zamieszczane na elektronicznej platformie szkoleniowej. Forma przygotowanych i przekazywanych materiałów będzie dostosowana do systemu realizacji kursu.
Program obejmuje następujące zagadnienia
zajęcia edukacyjne: ordynacja podatkowa
- Ordynacja podatkowa – znaczenie w polskim systemie podatkowym i katalogu źródeł prawa podatkowego, zakres regulacji, ogólne pojęcia z zakresu prawa podatkowego.
- Podstawowe zagadnienia z zakresu prawa materialnego:
- Wybrane zagadnienia z zakresu procedur podatkowych:
- Charakterystyka urzędowych interpretacji prawa podatkowego (Ministra Finansów, Dyrektora Krajowej Informacji Skarbowej): objaśnień podatkowych, interpretacji ogólnych i interpretacji indywidualnych, zasady wnioskowania o interpretację (wniosek indywidualny o wydanie interpretacji indywidualnej, wniosek wspólny o wydanie interpretacji indywidualnej), wydanie interpretacji i jej skutki.
zajęcia edukacyjne: prawo karne skarbowe
- Źródła prawa karnego skarbowego i jego związki z prawem
- Pojęcie przestępstwa i wykroczenia skarbowego; kary, środki karne i środki zabezpieczające.
- Formy popełnienia przestępstwa i wykroczenia skarbowego. Okoliczności wyłączające odpowiedzialność karną. Zaniechanie ukarania sprawcy
– czynny żal. Dobrowolne poddanie się odpowiedzialności. - Przedawnienie karalności przestępstwa skarbowego i wykroczenia skarbowego.
- Część szczególna Kodeksu karnego skarbowego.
- Postępowanie przygotowawcze oraz postępowanie przed sądem w sprawach o przestępstwa i wykroczenia skarbowe.
- Odpowiedzialność księgowych za przestępstwa skarbowe i wykroczenia skarbowe.
zajęcia edukacyjne: podatki dochodowe
Podatek dochodowy od osób prawnych
- Elementy konstrukcyjne podatku – wprowadzenie pojęć: podatnik, płatnik, przychody podatkowe i koszty uzyskania przychodów, źródła przychodów, dochód i podstawa opodatkowania, stawka podatku, wprowadzenie pojęcia podatku ryczałtowego, zobowiązanie podatkowe; księgi rachunkowe jako ewidencja podatkowa.
- Podatnik CIT, wyłączenia podmiotowe, ograniczony i nieograniczony obowiązek podatkowy, podmioty powiązane.
- Rok podatkowy – zasady ustalania i zmiany roku podatkowego.
- Przedmiot opodatkowania – ustalenie dochodu i straty podatkowej w źródle przychodów, przychody wyłączone z opodatkowania CIT; wprowadzenie zagadnienia opodatkowania przychodu i zasad opodatkowania dochodów w różnych źródłach.
- Działalność gospodarcza – zasady opodatkowania przychodów z innych źródeł przychodów:
- Przychody z zysków kapitałowych w CIT:
- Ryczałt od dochodów spółek kapitałowych – ogólna charakterystyka i zasada opodatkowania.
- Specjalny fundusz na cele inwestycyjne – ogólna charakterystyka funduszu i zasad ustalenia kosztów uzyskania przychodów z tytułu odpisu na fundusz.
Podatek dochodowy od osób fizycznych
- Elementy konstrukcyjne podatku – wprowadzenie pojęć: podatnik, płatnik, przychody podatkowe i koszty uzyskania przychodów, źródła przychodów, dochód i podstawa opodatkowania, stawki podatku, wprowadzenie pojęcia podatku ryczałtowego, zobowiązanie podatkowe.
- Podatnik PIT, ograniczony i nieograniczony obowiązek podatkowy, podmioty powiązane.
- Rok podatkowy.
- Przedmiot opodatkowania – ustalenie dochodu i straty podatkowej w źródle przychodu, przychody wyłączone z opodatkowania PIT; wprowadzenie zagadnienia opodatkowania przychodu.
- Działalność gospodarcza – zasady opodatkowania
- Zagadnienia wspólne
- Przychody z tytułu udziału w spółkach osobowych – zasady prowadzenia ewidencji podatkowej, ustalania przychodów i kosztów oraz rozliczenia straty.
- Przychody z udziału w zyskach osób prawnych na podstawie dywidendy ze spółki z o.o. (dywidenda na rzecz polskiego i zagranicznego udziałowca, zasady stosowania umów o unikaniu podwójnego opodatkowania, pojęcie certyfikatu rezydencji podatkowej); ogólne zasady opodatkowania dywidendy wypłacanej na rzecz wspólnika spółki komandytowej z okresu, gdy spółka jest podatnikiem CIT).
Transakcje między podmiotami powiązanymi i dokumentacje podatkowe – ogólna prezentacja problematyki.
zajęcia edukacyjne: podatek VAT
- Akty prawne regulujące tematykę VAT.
- Zakres opodatkowania z uwzględnieniem sposobu ewidencji.
- Zasady i terminy odliczenia w VAT w tym:
- Odliczenia częściowe VAT oraz korekta podatku naliczonego.
- Definicja podatnika.
- Zwolnienia podmiotowe i wybrane zwolnienia przedmiotowe.
- Rozliczenie podatku w odniesieniu do nieściągalnych wierzytelności.
- Mechanizm podzielonej płatności.
- Sporządzanie ewidencji na potrzeby rozliczeń VAT.
zajęcia edukacyjne: podatki kosztowe
- Charakterystyka podatków kosztowych z perspektywy ich miejsca w systemie podatkowym, podatki kosztowe a opłata skarbowa i opłaty lokalne.
Opis efektów kształcenia
Efektem kształcenia powinna być nabyta wiedza dająca możliwość wykonywania pracy, polegającej na:
- sporządzaniu zeznań podatkowych dotyczących prowadzonej działalności gospodarczej w zakresie podatku dochodowego od osób prawnych oraz podatku dochodowego od osób fizycznych;
- sporządzaniu ewidencji i informacji na potrzeby rozliczeń podatku od towarów i usług;
- przygotowaniu zeznań i deklaracji podatkowych w zakresie rozliczania podatków lokalnych.
W ramach ceny uczestnicy otrzymują:
- komplet aktów prawnych;
- materiały dydaktyczne przygotowane przez organizatora;
- dostęp do pakietu Office 365;
- dostęp do platformy szkoleniowej;
- dostęp do filmów szkoleniowych w ramach samokształcenia (e-learning).
Sposoby i forma zaliczenia
Osiągnięcie przez uczestników kursu niezbędnych umiejętności do wykonywania zawodu będzie oceniane na podstawie przeprowadzonej prac kontrolnych oraz egzaminu wewnętrznego.
Warunkiem ukończenia kursu i otrzymania przez uczestnika zaświadczenia o ukończeniu kursu oraz zaświadczenia kwalifikacyjnego jest:
- aktywne uczestnictwo w minimum 70% zajęć dydaktycznych,
- zaliczenie dwóch prac kontrolnych oraz zaliczenie wszystkich elementów samokształcenia,
- zaliczenie egzaminu wewnętrznego wg ustalonych kryteriów.
Warunkiem przystąpienia do egzaminu jest spełnienie przez uczestnika warunków ukończenia kursu określonych w pkt a) i b).
Egzamin odbędzie się w placówce w Warszawie.
Wykładowcami w zależności od grupy będą:
- Pani Ewa Komorowska (…) – biegły rewident, wykładowca prawa podatkowego,
- Pani Małgorzata Mazurkiewicz (…) – biegły rewident, wykładowca prawa podatkowego,
- Pan Cezary Pieńkosz (…) – doradca podatkowy, wykładowca prawa podatkowego,
- Pan Kacper Sołoniewicz (…) – doradca podatkowy, wykładowca prawa podatkowego,
- Pani Krystyna Raczyńska-Styczek – wykładowca prawa,
- Pani Katarzyna Tomala (…) – doradca podatkowy, wykładowca prawa podatkowego.
Dodatkowe informacje
Uczestnicy kursu po zakończeniu kursu i spełnienie określonych warunków będą mogli uzyskać:
- zaświadczenie o ukończeniu kursu wydane zgodnie z rozporządzeniem Ministra Edukacji i Nauki z dnia 6 października 2024 roku w sprawie kształcenia ustawicznego w formach pozaszkolnych (Dz.U. poz. 2175),
- zaświadczenie kwalifikacyjne z potwierdzeniem posiadania kwalifikacji zawodowych w obrębie zawodu księgowy ds. rozliczeń podatkowych wydawane przez Stowarzyszenie Księgowych w Polsce jako organizację zawodową, członka Międzynarodowej Federacji Księgowych (IFAC).
Koszt uczestnictwa w roku szkolnym 2024/2025 (w trybie online) wraz z materiałami szkoleniowymi wynosi 3.930,00- zł, w tym wpisowe: 180,- (dla członków Stowarzyszenia – 3.537,00 zł , dla osób kontynuujących naukę – 3.733,50 zł.).
Rabat za kontynuację udzielany jest w przypadku gdy zgłoszenie na kurs przesłane zostanie w ciągu jednego roku od zakończenia innego kursu, realizowanego przez placówki kształcenia ustawicznego O/O w Warszawie SKwP, dłuższego niż 32 godziny dydaktyczne.
Przy wpłatach dokonywanych przez osoby fizyczne istnieje możliwość uregulowania należności za kurs w ratach.
Osoby, które chcą dokonywać płatności ratalnie zobowiązane są do podpisania w naszej siedzibie umowy. Do umowy należy dołączyć wyciąg z KRD (Krajowego Rejestru Długów).
- Kurs będzie realizowany z wykorzystaniem programu MS Teams.
- 100% czasu z wykładowcą – zajęcia są prowadzone w czasie rzeczywistym
- Uczestnicy zadają pytania on line i na czacie
- W części wykładowej uczestnicy widzą prezentację, prezentacja udostępniana jest również w formie elektronicznej
- W formie zadań i testów utrwalamy pozyskaną wiedzę i umiejętności
- Zaliczenie zajęć następuje w formie prac domowych
Minimalne wymagania dotyczące sprzętu dla uczestników zebrania:
- procesor dwurdzeniowy 2GHz,
- 4 GB pamięci RAM,
- system operacyjny Windows 8 (zalecany Windows 10), Mac OS wersja 10.13 (zalecana najnowsza wersja), Linux, ChromeOS3,
- połączenie internetowe o prędkości nie mniejszej niż: 2048 kbps (2 Mbps)
- głośniki/kamera/mikrofon
MOŻLIWE DOFINANSOWANIA:
BAZA USŁUG ROZWOJOWYCH (BUR)
Dofinansowanie dla pracowników mikro, mały i średnich przedsiębiorstw. Klikając w podany link, można uzyskać informację o dofinansowaniu dla poszczególnych województw: http://serwis-uslugirozwojowe.parp.gov.pl/dofinansowanie
W przypadku chęci skorzystania z tych środków, prosimy o kontakt ze swoim operatorem i dokonanie zgłoszenia na powyższy kurs za pośrednictwem platformy BUR.
KRAJOWY FUNDUSZ SZKOLENIOWY (KFS)
Z dofinansowania mogą skorzystać wszystkie przedsiębiorstwa (duże, średnie, małe oraz mikroprzedsiębiorstwa), które zatrudniają min. jedną osobę na umowę o pracę.
Więcej informacji na stronie: http://psz.praca.gov.pl/-/55453-krajowy-fundusz-szkoleniowy
|
Kursy doskonalące wiedzę księgowych i osób zajmujących się podatkami i rachunkowością - on-line
Kurs "Podatki dla księgowych w praktyce" - kurs on-line
|
Online | Zapisz się |