Cel
JST z uwagi na złożoną strukturę wewnętrzną wymagają indywidualnego podejścia w zakresie e-fakturowania. Ustawodawca wprowadził szczególne regulacje pozwalające jednostkom samorządowym na korzystanie z Krajowego Systemu e-Faktur (KSeF) z uwzględnieniem ich specyficznych potrzeb. Celem szkolenia jest przygotowanie od strony podatkowej do wdrożenia e-faktur wystawianych i odbieranych w ramach KSeF. Uczestnicy szkolenia będą mogli zapoznać się z istotą działania KSeF oraz rozpoznać problemy i zagrożenia, które wiążą się z wdrożeniem e-fakturowania z uwzględnieniem działalności prowadzonej przez JST.
Szkolenie skierowane jest do osób zajmujących się wdrożeniem e-fakturowania, pracowników działów księgowości, informatyków.
Program
Wykładowca: Grzegorz Tomala – doradca podatkowy
Program kursu (8 godzin wykładowych):
- Zasady funkcjonowania Krajowego Systemu e-Faktur (KSeF).
- Różnice miedzy „zwykłą” fakturą elektroniczną, a e-fakturą z KSeF.
- Terminy wprowadzenia obowiązkowego fakturowania z pośrednictwem KSeF.
- Sposób uzyskania dostępu do KSEF.
- Nadawanie uprawnień osobom korzystającym w firmie z KSeF:
- rodzaje i zakres uprawnień do korzystania z KSeF.
- nadawanie uprawnień dla osoby będącej administratorem samorządowej jednostki budżetowej, samorządowego zakładu budżetowego, urzędu gminy, starostwa powiatowego lub urzędu marszałkowskiego.
- Dane wymagane na e-fakturach w celu przypisania ich bezpośrednio dla samorządowej jednostki budżetowej, samorządowego zakładu budżetowego, urzędu gminy, starostwa powiatowego lub urzędu marszałkowskiego.
- Transakcje pozostające poza obowiązkowym fakturowaniem w ramach KSeF.
- fakturowanie dla osób fizycznych nieprowadzących działalności gospodarczej
- Zasady postępowania w przypadku przerwy w dostępie do KSeF:
- wystawianie faktur elektronicznych poza KSeF,
- obowiązek późniejszego wysłania faktur do KSeF.
- Wystawianie faktur RR oraz VAT RR KOREKTA w ramach KSeF.
- Zasady oznaczania e-faktur kodem weryfikacyjnym.
- Termin, w którym uznaje się e-fakturę za wystawioną w ramach KSEF.
- Omówienie wybranych pól zawartych we wzorcu e-faktury:
- elementy treści e-faktury wynikające z specyfiki KSeF,
- nr faktury przyznawany przez KSeF.
- Faktury korygujące treść, terminy rozliczeń, e-faktur:
- sytuacje, w których potrzebne będzie posiadanie potwierdzenia odbioru faktury korygującej,
- likwidacja not korygujących.
- Terminy odliczenia podatku naliczonego z e-faktur:
- termin otrzymania faktury w ramach KSeF.
- Zasady dokonywania płatności za e-faktury
- dane przelewu za e-fakturę
- przelew w MPP
- Przechowywanie e-faktur
- Sankcje za niewystawianie faktur w ramach KSeF
- Odroczenie obowiązku stosowanie e-faktury dla podatników zwolnionych z VAT.
- Przepisy przejściowe
- rozliczenie faktur korygujących wystawionych przed 1 lipca 2023r.
- duplikaty dla faktur wystawionych przed 1 lipca 2023
- potwierdzanie not korygujących wystawionych przed 1 lipca 2023r.
- Sytuacje problematyczne oraz obszary zagrożeń związanych z e-fakturowania:
- sytuacje, w których obowiązek podatkowy powstaje w momencie wystawienia faktury np. najem,
- pozyskiwanie faktur przy płatnościach gotówkowych,
- drobne błędy i pomyłki niemające wpływu na ważność faktury.
- Pytania Uczestników szkolenia
Dodatkowe informacje
Wybór formy szkolenia w chwili zapisu.
Szkolenie stacjonarne.
Cena obejmuje: udział w kursie, autorskie materiały szkoleniowe, serwis kawowy, lunch.
Zajęcia odbywać się będą w O/O SKwP w Warszawie w godzinach 9:00 – 16:00.
Przed szkoleniem otrzymają Państwo:
- dostęp do spotkania video z wykładowcą za pośrednictwem programu/aplikacji Microsoft Teams.
- materiały szkoleniowe w formie elektronicznej.
Szkolenie trwa 8 godzin wykładowych i składa się z sesji video z wykładowcą:
- Sesja video I 9.00 – 10.30
- Sesja video II 10.45 – 12.15
- Sesja video III 12.45 – 14.15
- Sesja video IV 14.30 – 16.00
- komputer z kamerą i głośnikiem,
- stabilny dostęp do Internetu