Program
Wykładowca: Aneta Lech – doradca podatkowy
Terminy szkolenia:
- 30 – 31 marca 2023 roku
- 8 – 9 maja 2023 roku
Program kursu (16 godzin wykładowych):
Dzień Pierwszy – Zasady dokumentowania oraz ewidencjonowania sprzedaży
- Dostawa towarów oraz świadczenie usług na terytorium RP,
- dokumentowanie sprzedaży
- faktury VAT
- faktury zaliczkowe
- faktury rozliczające zaliczki
- paragony z NIP
- faktury do paragonów
- sprzedaż niefakturowana i poza kasą fiskalną (kiedy i na jakich zasadach)
- kody dokumentów sprzedaży na potrzeby JPK_VAT (RO, WEW, FP)
- które faktury będą musiały być ustrukturyzowane i wystawiane za pośrednictwem KSeF
- faktury ustrukturyzowane – na co zwrócić szczególną uwagę w przededniu obligatoryjnego KSEF
- moment powstania obowiązku podatkowego (znaczenie daty transakcji, daty zapłaty, daty wystawienia faktury dla celów VAT)
- co to jest data VAT i jaka jest jej rola w JPK_VAT
- data wystawienia faktury ustrukturyzowanej – jaka rolę będzie miało pole P1
- podstawa opodatkowania
- brak zapłaty za fakturę i co dalej
- korekta faktur – faktury i noty korygujące, problematyka anulowania faktur VAT
- co zmieni KSeF w zakresie korygowania faktur
- dokumentowanie sprzedaży
- Wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów
- ewidencjonowanie WDT w JPK_VAT
- data powstania obowiązku podatkowego
- rola dowodów wywozu
- korekty stawek i ewidencji
- rola informacji podsumowującej
- faktury ustrukturyzowane dla odbiorców zagranicznych
- Eksport towarów
- ewidencjonowanie sprzedaży eksportowej w JPK_VAT
- data powstania obowiązku podatkowego w eksporcie
- rola dokumentów wywozu
- korekty stawek i ewidencji
- faktury ustrukturyzowane dla odbiorców zagranicznych i na potrzeby procedury wywozu
- Czynności wykonywane poza terytorium kraju w rozumieniu miejsca świadczenia
- miejsce świadczenia poza terytorium Polski a obowiązki podatkowe dostawcy towarów/świadczącego usługi
- kiedy ma zastosowanie mechanizm reverse chargé a kiedy trzeba się zarejestrować w kraju miejsca świadczenia
- możliwość rozliczania transakcji w procedurze OSS – (wybrane zagadnienia)
- ewidencjonowanie dla celów JPK_VAT
- Pytania i problemy uczestników szkolenia
Dzień drugi – Zasady dokumentowania oraz ewidencjonowania zakupów
- Zakupy krajowe
- zasady ujmowania faktur w JPK_VAT
- terminy odliczenia podatku naliczonego z faktur krajowych
- nabycie środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych (w tym nowych środków transportu)
- nabycie i leasing samochodów osobowych oraz paliwa do tych samochodów
- kiedy stosować częściowe odliczenie podatku i zasady obliczania proporcji
- zmiana przeznaczenia towaru a korekta VAT
- czynności wykonywane poza krajem a prawo odliczenia
- Zapłata na podstawie identyfikatora płatności wygenerowanego z KSeF – co ten pomysł może oznaczać w praktyce?
- Zakupy zagraniczne i ich rozliczanie dla celów VAT
- WNT
- Dostawa montowana
- Import towarów
- Import usług
- Co zmieni KSeF i jaka będzie jego rola w przypadku krajowych faktur kosztowych
- Jak przygotować się do obligatoryjnego KSeF pod względem organizacji pracy, organizacji firmy
- Jak przygotować biuro rachunkowe do obligatoryjnego KSeF
- Pytania i problemy uczestników szkolenia
Dodatkowe informacje
Szkolenie stacjonarne.
Cena obejmuje: udział w kursie, autorskie materiały szkoleniowe, serwis kawowy, lunch.
Zajęcia odbywać się będą w O/O SKwP w Warszawie w godzinach 9:00 – 16:00.